Российские власти за несколько дней перед Новым годом приняли ряд мер для оздоровления банковской системы. В понедельник Владимир Путин подписал закон о повышении в два раза лимита страховых выплат по банковским вкладам из фондов Агентства по страхованию вкладов (АСВ), до 1,4 млн руб.
<1>Максимальный размер страхового возмещения по вкладам в России поднимался неоднократно — в 2006 году сумма страховки была увеличена со 100 тыс. до 160 тыс. руб., в 2007 году страховое возмещение было поднято более чем в два раза, до 400 тыс. руб., а в 2008 году власти установили новую планку на уровне в 700 тыс. руб., которая держалась последние шесть лет.
Под страховку АСВ подпадают вклады населения в российских банках — участниках системы страхования вкладов на сумму до 700 тыс. руб., включая проценты по вкладу. Иными словами, если гражданин внес 700 тыс. руб. и получил доход по ним в размере 10% годовых, но не успел забрать деньги из банка до момента его банкроства, то АСВ гарантирует возврат только 700 из 770 тыс.
Гарантию возврата обеспечивает Агентство по страхованию вкладов (АСВ), а взносы в Фонд страхования вкладов (ФСВ) в настоящее время все банки делают по единой ставке 0,1% размера среднеквартальных остатков по депозитам физических лиц. Защите подлежат вклады физических лиц, а с 1 января 2014 года — и вклады индивидуальных предпринимателей (их объем — 206,9 млрд руб.).
«Данная мера соответствует интересам вкладчиков, так как позволит клиентам держать более крупные вклады в одном банке — меньшему количеству вкладчиков придется разбивать сбережения на несколько вкладов в нескольких банках», — констатирует «Газете.Ru» директор департамента розничного бизнеса Росгосстрах Банка Андрей Борискин, отмечая, что в кредитном учреждении дополнительно остается вариант страхования рисков сверх лимитов.
Кроме того, в сочетании с высоким процентом по вкладам повышение суммы страхового возмещения зафиксирует за банковскими депозитами лидирующую роль как в качестве традиционного инструмента сбережения россиян, так и инструмента инвестирования, перекрывающего уровень инфляции и позволяющего сохранить средства от скачков валютных курсов, полагает он.
Помимо законопроекта о повышении лимита страховых выплат по банковским вкладам Владимир Путин подписал поправки в Налоговый кодекс, освобождающие от обложения налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) проценты по рублевым вкладам граждан по ставке до 18,25% годовых.
Согласно текущей редакции ст. 214.2 Налогового кодекса РФ (данная редакция утратит силу после вступления в действие новых поправок), доходы, полученные в виде процентов по рублевым банковским вкладам, освобождаются от налога на доход физических лиц лишь в том случае, если ставка по вкладу не более чем на 5 п.п. превышает ставку рефинансирования ЦБ. Сейчас эта ставка установлена в размере 8,25%.
Разница между ставкой банка по рублевому вкладу и 13,5% годовых (по валютному вкладу — 9% годовых) облагается НДФЛ по ставке 35%. То есть если гражданин в начале года размещал депозит по ставке 15% годовых, то к концу срока действия вклада он должен был уплатить налог с 1,5% (15% минус 13,5%) по ставке 35%.
Новая редакция 214-й статьи предполагает, что НДФЛ не будут облагаться вклады с доходностью «ставка рефинансирования + 10 п.п.», то есть депозиты, размещенные по ставке до 18,25% годовых (при текущей ставке рефинансирования). При этом действие данной льготы будет распространяться на период с 15 декабря 2014 года по 31 декабря 2015 года.
В правительстве и парламенте не скрывают, что подписанные сегодня президентом поправки были приняты для того, чтобы предотвратить возможность обвала банковской системы.
Об этом говорят и сроки принятия поправок. Так, поправка, позволяющая поднять страховую сумму по вкладам, была одобрена Госдумой 19 декабря, 25 декабря ее приняли в Совете Федерации, а уже через четыре дня закон был подписан президентом.
Как и в случае с увеличением лимитов по выплатам АСВ, поправки в Налоговый кодекс были приняты в кратчайшие сроки: 23 декабря законопроект был одобрен Госдумой, 25 декабря — принят Советом Федерации, а уже 29 декабря документ был подписан президентом.
Впрочем, насколько эффективны будут принятые сегодня меры, сейчас сказать сложно, отмечают участники рынка. «Прогнозы на год делать бессмысленно: сложно просчитать общеэкономическую ситуацию с учетом геополитических рисков», — говорит Андрей Борискин.
«Но если курс на стабилизацию сработает, то ждем существенного увеличения депозитов в крупных банках, имеющих офисы по всей стране и высокие ставки — как за счет перехода потребителей из более консервативных банков, так и за счет привлечения новых вкладчиков, изменивших стратегии сбережения под матрасом».
«При этом, конечно, мы ждем в первом квартале 2015 года снижения депозитных ставок, так как в рамках стабилизации ситуации на рынке, естественно, будет снижена и ключевая ставка ЦБ, которая сейчас запредельно высока», — отмечает он.
Напомним, для борьбы с резким падением рубля регулятор объявил о повышении ставки сразу до 17%. Глава МЭР Алексей Улюкаев недавно заявил, что надеется на возможность создания условий для понижения ставки в ближайшие несколько месяцев.